针对上市公司及董监高、控股股东、实控人等主体的违规行为，《实施标准》分条款列示不同违规类型及对应的处分标准。

　　一是信息披露违规，完善针对未按时披露定期报告、重大事项披露等定期报告和临时报告信息披露违规情形，分别规定公开谴责和通报批评的标准。

　　二是规范运作违规，重点规范资金占用、违规担保、违规财务资助等典型违规，对指使违规的控股股东、实际控制人等“关键少数”，加大处分力度，并统一三个板块的处分数量标准。

　　其中，违规占用资金情节严重的，如被占用资金日最高余额为1000万元以上，深交所将对相关责任人予以公开谴责。

　　上市公司董监高、股东、实际控制人等滥用权利，指使或实施违规担保，担保余额超过5000万元或者占最近一期经审计净资产超过10%，深交所对相关当事人予以公开谴责，上市公司对违规行为负有过错的，可以酌情对上市公司予以纪律处分。

　　三是证券交易违规，区分主动交易违规和被动违规，并规定因强制平仓、司法强制执行等被动因素导致交易违规的，可从轻、减轻处分。

　　《实施标准》进一步完善了深交所在作出纪律处分决定时综合考量的主客观因素，明确当事人在违规事项中所起的作用、职责权限及履职情况等将成为区分当事人主次责任的重要依据。

　　对于造成交易异常、影响股票上市条件、违规金额巨大或违规行为长期持续、屡错屡犯等情节严重情形的，可以从重处分；对于自查发现、积极补救、不可抗力导致违规的，可以从轻、减轻或者免除处分。

　　此外，《实施标准》有别于《上市公司公开谴责标准》仅适用于“上市公司”这一特定主体的“公开谴责”特定处分类型，《实施标准》对上市公司及董监高、股东、实际控制人、中介机构等相关责任主体全部种类的纪律处分实施标准均予公开，进一步拓展纪律处分公开的广度和深度。

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